Заказать бизнес план предприятия под инвестиционный проект производства
Здесь вы можете заказать услуги по профессиональной разработке бизнес плана производства продукции (промышленной или потребительской). Я предоставляю услуги полного цикла: разработка и составление календарного графика, написание и подготовка технико-экономического обоснования для создания предприятия, завода или цеха, составление финальных документов на заказ. В бизнес план развития предприятия должны быть включены качественные и точные расчеты производственного цикла с убедительным обоснованием капвложений для инвесторов, банков, государственных органов.
Каждый бизнес план предприятия разрабатывается с учётом специфики производства — будь то небольшой цех или масштабный крупный завод, многопрофильная производственная площадка, промышленный комплекс. Я подготовлю материалы для завода, фабрики, предприятия или отдельного производственного цеха, учитывая технологические процессы, потребности рынка и требования к документам. Для компаний, ориентированных на переработку сырья, можно заказать бизнес-план производства и переработки с подробным описанием технологической цепочки и расчетами экономических показателей.
Разработку документации можно заказать для различных отраслей:
- химическая промышленность и производство химической продукции малотоннажное или среднетоннажное, производство удобрений и средств защиты растений, полимеров, пластмасс, резиновых изделий)
- металлообработка или металлургия (нанесение покрытий на металлы, защита от коррозии, производство металлоконструкций строительного, технического или машиностроительного назначения)
- машиностроение, производство оборудования, машин, узлов и агрегатов, транспорта, в том числе спецтранспорта и машин сельскохозяйственного назначения
- пищевая промышленность (продукты питания, напитки, кондитерская промышленность)
- корма для животных
- мебель
- деревообработка, лесная промышленность (ОСБ, фанера, пиломатериалы, топливные гранулы и пеллеты)
- товары повседневного спроса потребительского назначения
- электроника, электрооборудование, кабельная промышленность
Мои услуги охватывают весь комплекс работ: от аналитической подготовки исходных данных до изготовления презентационных версий. Вы можете заказать как отдельную услугу — написание разделов, так и комплексную подготовку полного пакета документов. При создании бизнес-плана выполняется оценка себестоимости, планирование прогноза продаж в соответствии графику выхода на проектную мощность, разработка инвестиционной модели, а затем составляется обоснование рентабельности и сроков окупаемости. Это помогает снизить риски и повысить шансы на получение финансирования.
Для производственных предприятий я акцентирую внимание на технологической части и экономике производственного предприятия, чтобы документ отражал реальные затраты и возможности масштабирования. Если вам нужно заказать бизнес план предприятия, я интегрирую производственные процессы, логистику и нормативные требования в единое целое. В случае, когда требуется быстрый результат, возможна разработка бизнес-плана под ключ с сохранением качества.
Каждый заказ уникален, поэтому я предлагаю гибкий подход к составлению документации: индивидуальные решения, адаптация под требования кредитора, инвестора и детальная проработка рисков. Заказать мои услуги просто — оставьте заявку, и мы начнём с первоначальной консультации и сбора данных. В результате вы получите комплект документов для развития производственного предприятия с обоснованием, готовый к защите перед инвесторами и финансовыми организациями.
Разработка бизнес плана производства: на что обратить внимание
Бизнес план предприятия требует особой глубины проработки: здесь важны не только маркетинг и продажи, но и сметы, оценка стоимости капвложений, спецификации и характеристики оборудования, схемы логистики и регламентные вопросы. Если вы планируете создание или развитие завода – новую линию переработки или модернизацию производственной площадки — лучше заказать бизнес-план у профильных специалистов. Бизнес план предприятия, подготовленный с учётом отраслевых стандартов и требований банков, значительно повышает шансы на получение кредита или привлечения инвестора.
При разработке бизнес-плана производственного предприятия основное внимание уделяется расчетам: подробная финансовая модель, помесячный cash-flow, расчёт точки безубыточности, NPV и IRR, а также анализ чувствительности к ключевым рискам (рост цен на материалы, задержки поставок, колебания спроса). Важно включать в состав документов технические приложения: спецификации оборудования, сметы капвложений, графики пусконаладочных работ и план продаж — всё это влияет на итоговые результаты, показатели эффективности и график окупаемости.
Процесс составления бизнес-плана производственного предприятия обычно состоит из нескольких этапов: сбор исходных данных, согласование техзадания, анализ рынка, отрасли, разработка технологической части, формирование CAPEX / OPEX, построение финансовой модели и подготовка презентации для инвесторов. Разработка документации расширения или модернизации производственного предприятия требует участия инженера и финансового аналитика — такое совмещение компетенций гарантирует качественный результат. Если вам нужно оперативно получить рабочую модель — можно заказать разработку документов поэтапно: сначала one-pager и базовая финансовая модель, затем расширение до bank-ready пакета.
Исходные данные для разработки бизнес-плана и финмодели производства:
Для разработки бизнес-плана с расчетами финансовой модели нужны исходные данные. Если у Заказчика отсутствуют необходимые исходные данные, в таком случае сбор и согласование недостающих данных осуществляется мной – разработчиком бизнес-плана.
Для разработки производственного бизнес-плана с расчетами финансовой модели требуются следующие данные: *
| Площадка проекта |
|
| Оборудование, оснащение |
|
| Продукция / услуги |
|
| Производство |
|
| Персонал |
|
| Финансирование |
|
* – недостающие, отсутствующие данные собираются, рассчитываются и определяются мной, исполнителем-разработчиком на основе действующих нормативно-технических документов, ТУ, ГОСТов, методических рекомендаций по проектированию, сборников по наилучшим доступным технологиям, статистических данных, объектов-аналогов, отраслевых аналитических исследований и других источников.
Заказать бизнес план производственного предприятия
Планирование создания или развития производственного предприятия начинается с чёткого понимания экономики — поэтому прежде, чем инвестировать средства, лучше заказать бизнес-план предприятия у профильного разработчика. Разработка бизнес плана производственной организации включает не только маркетинговый анализ рынка и отрасли, но и детализированную смету CAPEX, расчёт OPEX, модель денежных потоков и оценку рентабельности — то есть тот набор показателей, который потребуется инвестору и банку.
Процедура создания бизнес плана по производству продукции обычно стартует с уточнения технологического процесса и исходных данных. На этом этапе важно собрать коммерческие предложения на оборудование, сметы на строительство корпусов производственного предприятия, предварительные договоры поставки и продаж (LOI) — всё это влияет на ключевые параметры модели: NPV, IRR, период окупаемости. В условиях рынка, где кредиторы требуют bank-ready пакеты, создание производственного бизнес-плана должно предусматривать сценарии «базовый/стресс/оптимистичный» и расчёт ковенантов (DSCR, LLCR).
Если вы — собственник предприятия и планируете строительство или приобретение новой производственной линии, можно заказать документацию под ключ: от технико-экономического обоснования до презентации для инвестора. Разработка бизнес-плана производственного предприятия включает инженерные приложения и календарный график реализации (Gantt), что особенно важно при контроле капвложений и управлении рисками строительства. Услуга создания производственного бизнес плана часто сопровождается подготовкой data-room и набора документов для участия в государственных программах поддержки от Минпромторга РФ (субсидии на развитие предприятия).
Для кого актуальна услуга заблаговременной разработки документов? Действующим малым предприятиям — чтобы получить кредит на модернизацию и развитие; средним предприятиям — чтобы привлечь субсидии и господдержку; инвесторам — чтобы иметь прозрачную модель для оценки сделки. Если нужна помощь, вы можете заказать разработку бизнес плана предприятия или отдельный модуль — например, финансовую модель. Детальный и проработанный комплект документов является рабочим инструментом принятия решений и переговоров с кредиторами.
Ключевые сведения в составе бизнес-плана производства:
В производственных бизнес-планах в большинстве случаев рассматриваются вопросы подготовки производственной инфраструктуры (строительство, реконструкция площадей, инженерных сетей), приобретение оборудования, транспорта, инструмента, инвентаря. Моделируется производственный процесс с учетом нормативов расхода сырья, материалов и энергоносителей, анализируется рынок продукции или услуг.
Заказать производственный бизнес план
Когда вы принимаете решение заказать бизнес план предприятия, важно понимать из каких этапов складывается работа и какие результаты вы получите. Типичный заказ на разработку документации делится на несколько ключевых этапов: сбор исходных данных, разработка технологической части, финансовая модель, риск-менеджмент и оформление пакета документов инвестиционного проекта производства.
Первый этап — аудит и сбор данных: инженерные спецификации, прайс-листы поставщиков и подрядчиков, данные по рынку сбыта и сырья. На основании этих сведений начинается создание бизнес плана предприятия, где формируется подробная смета строительства производственных корпусов, расчёт постоянных и переменных затрат, калькуляция себестоимости и прогноз выручки. Параллельно составляется календарный график — важнейший документ при разработке бизнес плана завода.
Далее идёт стадия финансового моделирования: строится помесячный cash-flow, рассчитывается CFADS и DSCR, определяется потребность в оборотном капитале. Именно здесь бизнес план производственного предприятия превращается в рабочий инструмент — инвестор видит, как будут возвращаться средства и какие ковенанты необходимо предусмотреть. Итоговый пакет включает рабочую Excel-модель, бизнес план и презентацию.
Иногда заказчики выбирают только создание финансовой модели производственного предприятия. Но в случаях, когда планируется строительство завода или приобретение дорогостоящей технологической линии, целесообразно заказать бизнес план производства с независимым engineering-отчётом. Такой подход минимизирует риски при переговорах с банками и инвесторами и повышает шансы на одобрение финансирования.
Площадка проекта
- Территория – земельный участок, собственный или арендованный должен отвечать ряду требований, соответствующих специфике и объемам планируемого производства, в том числе по вопросам транспортной и инженерной обеспеченности, санитарно-защитных зон и т.п.
- Площади (здания или помещения в здании) могут быть арендованными, приобретенными в собственность или запланированными к строительству или реконструкции в проекте и должны соответствовать размещаемому оборудованию.
- Оборудование (технологическое и вспомогательное) как правило приобретается в собственность. Результаты проекта определяются характеристиками оборудования: производительность, нормы отходов, нормы ресурсопотребления, требования к размещению, обслуживающий персонал и т.п.
- Мощности существующей или планируемой к созданию инженерной инфраструктуры должны соответствовать потребностям производства (электро-, водо-, газоснабжение, очистные сооружения).
- Характеристики существующей или планируемой к созданию транспортной инфраструктуры должны обеспечивать возможность круглогодичного сообщения: автодороги общего пользования, железнодорожная ветка, причальный терминал и т.п.
Производственная деятельность
- Сырье и основные материалы – главные компоненты, используемые в производстве. Как правило, их часть преобразуется в отходы. Производственные отходы в свою очередь могут быть реализованы на сторону как вторсырье или переданы на утилизацию специализированным организациям.
- Расходные и упаковочные материалы представляют собой потребительскую и транспортную тару (коробы, поддоны, канистры и т.п.), а также материалы, необходимые для работы оборудования (электроды, масла, резцы и т.п.)
- Энергоресурсы – электро- и теплоэнергия, газ, вода и т.п. Объемы потребления ресурсов определяются характеристиками оборудования, графиком рабочих смен в сутки и условиями технологических процессов.
- Численность персонала определяется характеристиками оборудования и графиком рабочих смен в сутки. Заработная плата желательна на уровне не ниже средней по региону в отрасли.
Стоимость и сроки: цена при заказе бизнес-плана производственного предприятия
Вопрос цены логичен при решении заказать бизнес план производственного предприятия. Стоимость разработки может варьироваться по цене в зависимости от глубины и детализации: простой аналитический документ будет стоить заметно меньше, чем bank-ready пакет с инженерными приложениями. Если вам нужен бизнес план производственного предприятия в формате для банка, учитывайте, что в стоимость входит проверка допущений, составление смет, расчет операционных расходов и оборотного капитала, stress-testing финансовой модели.
Ниже — факторы, влияющие на цену:
1. Отрасль и сложность технологии (например, пищевая линия, химическое производство, литье пластмасс, деревообрабатывающее производство, металлообработка или нанесение покрытий на металлы и тп.)
2. Необходимость дополнительных исследований и экспертиз, привлечение отраслевых инженеров, объем требуемых сценариев, уровень детализации смет и присутствие юридической части.
Для инвестиционного проекта производства оправдано заказать инженерную верификацию — это повышает стоимость, но сокращает вероятность отказа от банков.
Сроки зависят от объёма работ: минимальный пилотный пакет (базовая модель) делается за 2 недели; полноценный комплект документации производственного предприятия на заказ с финмоделью и приложениями — 3–6 недель; для сложных инвестиционных проектов производства срок может достигать нескольких месяцев. Можно разделить разработку бизнес плана производства на этапы, оплачиваемые по ключевым точкам — так вы контролируете бюджет и качество.
При сравнении предложений не принимайте во внимание только цену, просите примеры: разработка бизнес плана производства – не простая задача, лучше сделать заказ у компании, где есть реализованные кейсы — это важный критерий. Качественная документация по созданию или развитию производственного предприятия окупается в виде лучших условий кредита, сокращения времени на сделки и снижения рисков реализации.
Готовая продукция / услуги
- Описание и характеристики продукции, ее предназначение и сферы применения, функционал, нормативные требования по ГОСТам и ТУ.
- Сегменты целевых потребителей для сектора B2B – отрасли экономики и виды бизнеса, для сектора B2C – группы/категории населения, в которых сосредоточены потребители.
- Преимущества и недостатки продукции по сравнению с существующими аналогами, альтернативами и заменителями.
Анализ рынка и отрасли
- Динамика и перспективы рынка и отрасли включают ретроспективный анализ производства, импорта, экспорта, внутреннего потребления и прогнозы дальнейших изменений.
- Анализ структуры и сегментов рынка в географическом разрезе, в разрезе типов/видов продукции и ее аналогов, в разрезе сфер применения продукции, групп основных потребителей и т.п.
- Перечень потенциальных потребителей продукции, с которыми достигнуты соглашения, общий размер рынка проекта в натуральном и денежном выражении и доля проекта.
- Конкурентный анализ проекта – основные участники рынка и потенциальные конкуренты, их характеристики.
- Стратегия продвижения с обоснованием способов продаж и необходимых маркетинговых мероприятий, среднегодовой маркетинговый бюджет по направлениям продвижения.
Обеспечение производственной и финансово-хозяйственной деятельности
- Транспортировка сырья и материалов. Следует учитывать средний радиус местонахождения поставщиков и виды транспорта (средние нормы загрузки в рейс). Также следует принимать во внимание время на доставку сырья и материалов, и складские объемы сырья следует рассчитывать с учетом необходимых запасов.
- Транспортировка готовой продукции. Следует учитывать средний радиус местонахождения клиентов-заказчиков и виды транспорта (средние нормы загрузки в рейс). Также следует рассчитать складские объемы готовой продукции для поддержания необходимых запасов.
- Действующее производство требует регулярного обслуживания и ремонта оборудования, помещений, инженерных сетей, транспорта. Кроме того, существуют постоянные расходы на обслуживание территории, отвод промышленных стоков и коммунальные услуги, не связанные с производством (отопление помещений, вода и электроэнергия на освещение и хознужды).
- В составе вспомогательных процессов – трансфер персонала (вахтовая доставка) и организация питания, если производство находится за пределами населенного пункта, обеспечение спецодеждой и средствами индивидуальной защиты и т.п.
- Прочие вопросы деятельности предприятия – аренда земли и помещений, оборудования, транспорта, обучение, повышение/поддержание квалификации, аттестации персонала, страхование объектов залога и лизинга, сертификация, лицензирование, банковские гарантии и т.п.
Заказать бизнес план предприятия: как выбрать исполнителя для разработки
Правильный выбор подрядчика важен, если вы собираетесь заказать бизнес план предприятия. При выборе исполнителя ориентируйтесь на опыт в отрасли: предпочтительны команды, которые имеют опыт создания бизнес плана производственной организации, завода или модернизацию производственных линий. Разработка бизнес плана производственного предприятия — это важная задача, результатом решения которой будет финансовая и техническая основа вашего инвестиционного проекта.
- Портфолио и кейсы. Спросите примеры разработки для схожих инвестиционных проектов и результаты (финансирование, кредиты).
- Команда. Убедитесь, что в составе есть инженер и финансовый аналитик — это важное условие для разработки бизнес плана производственного предприятия.
- Исходники и прозрачность. Требуйте исходники Excel и описание предпосылок.
- Готовность сопровождать сделку. Услуга «отдать документ и исчезнуть» хуже, чем заказать услуги с поддержкой и сопровождением.
- Стоимость и этапы. Предпочтительна поэтапная оплата по ключевым точкам при разработке бизнес плана предприятия на заказ.
Если вы хотите заказать бизнес план производственного предприятия, начните с пилотной версии, сначала разработка базового формата (one-pager + модель). Это позволит оценить исполнителя и принять решение о полном пакете документов. Правильно выбранный партнёр при разработке бизнес плана производства сэкономит вам время, деньги и значительно повысит шансы успешного финансирования инвестиционного проекта.
Финансовый план, оценка эффективности и рисков проекта
- Базовые предположения к расчетам содержат обоснование нормативов, применяемых в расчетах, как например данные о прогнозах инфляции по отраслям и видам деятельности, ставки налогообложения, состав применяемых льгот и сроки их действия, расчет и обоснование ставок дисконтирования и т.п.
- Структура и динамика инвестиционных вложений по годам: земля, недвижимость, строительство и реконструкция, оборудование, оборотные средства.
- Структура и динамика финансирования по годам: собственные средства, средства инвесторов, заемные средства, гос. поддержка и т.п.
- Прогнозная финансовая отчетность: отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств, баланс, анализ структуры затрат, анализ показателей оборачиваемости, ликвидности, рентабельности.
- Инвестиционная эффективность: расчет чистой приведенной стоимости, внутренней нормы рентабельности, сроков окупаемости.
- Результаты стресс-анализа рисков: диаграммы зависимости чистой приведенной стоимости, сроков окупаемости, среднегодовой прибыли, потребности в собственном и заемном капитале от изменения цен, объемов продаж, роста стоимости сырья, роста стоимости заемного капитала, изменения курсов валют, инфляции, задержки ввода в эксплуатацию.
Заказать разработку бизнес плана производственного предприятия
Услуга разработки бизнес плана производства на заказ востребована среди собственников заводов и производственных стартапов, которые хотят пройти экспертизу в банке или выиграть конкурс грантов. При этом разработка бизнес плана на заказ должна включать проверку предпосылок и валидацию поставщиков: наличие LOI, черновики договоров на поставку и оффтейк, оценки подрядчиков на монтаж и пусконаладку. Только так составление бизнес плана производства превращается в инструмент минимизации рисков и повышения инвестиционной привлекательности.
Для инвесторов важны прозрачность и воспроизводимость расчётов: предоставьте исходники Excel, пояснения по допущениям и сценарий «стресс-тест». Это существенно облегчает переговоры и ускоряет получение финансирования для вашего инвестиционного проекта. Наконец, при выборе исполнителя ориентируйтесь на профильный опыт — кейсы по промышленно-производственным проектам, подтверждённые результаты и способность подготовить полный комплект документов для банка или фонда.
Если вы рассматриваете инвестиционный проект производства и готовы двигаться дальше — вы можете заказать бизнес план предприятия прямо сейчас: опишите кратко задачу, и мы предложим формат работ, сроки и стоимость. Бизнес план на заказ для производства — это инвестиция в надёжность проекта и уверенный шаг к успешному привлечению капитала.
Основные требования, структура и содержание бизнес-плана и финмодели производства:
Содержание и структура бизнес-плана под заказ может быть общепринятой (UNIDO), а может быть специализированной, с учетом требований постановлений, распоряжений федеральных или региональных органов власти или требований конкретного выбранного вами банка или фонда, которые примут участие в финансировании проекта (EBRD, ВЭБ.РФ, ФРП, Минэкономразвития РФ, Минпромторг РФ, форматы под ГЧП и прочие).
В комплект документов, которые я готовлю, входят бизнес-план в MS Word и финансовая модель в MS Excel, также дополнительно предоставляются версии этих документов в формате PDF.
Типовые характеристики и требования к бизнес-планам и финансовым моделям, которые я разрабатываю, можно скачать по ссылке ниже.
РЕЗЮМЕ
- Общие сведения о проекте,
- Место реализации,
- Суть проекта,
- Стоимость, состав и структура инвестиций,
- Источники и структура финансирования,
- Основные этапы,
- Основные показатели.
КОМПАНИЯ-ИНИЦИАТОР ПРОЕКТА
- Общие сведения о компании-инициаторе,
- Описание существующей деятельности,
- Финансовые показатели за прошедшие годы,
- Сведения о ТОП-менеджерах,
- Сведения о значимых партнерах и клиентах
ОБЗОР И АНАЛИЗ РЫНКА И ОТРАСЛИ
- Характеристики рынка и отрасли,
- Определение трендов и тенденций,
- Конкурентный анализ,
- Определение емкости рынка и доли рынка проекта, в том числе с использованием открытых данных Росстата, Федеральной таможенной службы, Федеральной налоговой службы и других авторитетных источников.
ОПИСАНИЕ ПРОЕКТА И БИЗНЕС-ПРОЦЕССОВ
- Сведения о продукции/услугах, предназначение, нормативные требования,
- Используемые технологии производства,
- Проектная мощность и график достижения проектной мощности,
- Расчет грузопотоков сырья, материалов и готовой продукции, оценка затрат на их транспортировку,
- Расчет потребления энергоносителей и необходимой мощности инженерной инфраструктуры (электроэнергия, газ, водоснабжение, водоотведение),
- Расчет образования промышленных отходов, стоков и оценка затрат на их утилизацию,
- Расчет затрат на зарплату и страховые взносы,
- Каналы продвижения продукции / услуг проекта и прогнозный маркетинговый бюджет.
ХАРАКТЕРИСТИКИ МЕСТА РАЗМЕЩЕНИЯ
- Основные характеристики региона и населенного пункта применительно к специфике проекта,
- Анализ окружения площадки, ограничения и санитарно-защитные зоны
- Анализ существующей территории, имеющихся (или планируемых к аренде) производственных и складских площадей,
- Анализ соответствия существующей инженерной инфраструктуры потребностям проекта (электроэнергия, газ, водоснабжение, водоотведение),
- Анализ транспортной доступности,
- Анализ обеспеченности кадровыми ресурсами.
ПЛАН РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА
- Основные этапы проекта,
- Описание существующего фактического состояния проекта,
- Календарный план-график основных мероприятий и событий.
ИНВЕСТИЦИИ ПРОЕКТА
- Строительство, реконструкция или подготовка производственных, складских, административных площадей и объектов инфраструктуры, их характеристики и условия приобретения,
- Приобретение оборудования, техники, транспорта, прочего имущества, инвентаря, оснащение рабочих мест – характеристики и условия приобретения,
- Расчет потребности в инвестициях в начальный оборотный капитал.
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН ПРОЕКТА
- Обоснование выбора системы налогообложения, наличие льгот
- План-график инвестиций,
- Расчет выручки и операционных расходов,
- Структура финансирования по целям и источникам, определение потребности в собственных и заемных средствах,
- Расчеты налоговых отчислений.
ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА
- Расчет точки безубыточности, структуры затрат, показателей рентабельности и оборачиваемости, ликвидности,
- Расчет сроков окупаемости, NPV, IRR и других показателей инвестиционной эффективности.
ОЦЕНКА РИСКОВ
- Анализ основных рисков проекта, оценка их влияния на результаты проекта, описание мер по снижению и минимизации рисков
МИНИМАЛЬНЫЙ СОСТАВ РАСЧЕТНЫХ ТАБЛИЦ ТИПОВОЙ ФИНАНСОВОЙ МОДЕЛИ ПРОИЗВОДСТВЕННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ
- Прогнозный график инвестиций: приобретение или строительство объектов недвижимости и инфраструктуры, оборудование и оснащение объектов, приобретение транспорта, спецтехники, график оплаты, постановки на баланс, начисление амортизации;
- Прогноз поступления доходов проекта по видам продукции или услуг в натуральном и денежном выражении;
- Прогнозный расчет заработной платы персонала и страховых взносов;
- Прогнозный расчет операционных расходов (инженерно-эксплуатационные, коммунальные, транспортные, общехозяйственные, административные, коммерческие расходы и тп.)
- Прогнозный расчет потребности в сырье, материалах, комплектующих в натуральном выражении и расчет затрат на расходные материалы;
- Прогнозный расчет потребности в финансировании капвложений и финансировании начальных оборотных средств;
- Прогнозный расчет налогов (НДС, налог на прибыль, налог на имущество, страховые взносы на заработную плату, НДФЛ) и прогноз доходов бюджетной системы РФ по трем уровням бюджетов;
- Прогнозный отчет о финансовых результатах (отчет о прибылях и убытках);
- Прогнозный отчет о движении денежных средств;
- Прогнозный баланс;
- Расчет аналитических показателей (рентабельность, ликвидность, оборачиваемость, точка безубыточности, структура затрат);
- Расчет показателей инвестиционной эффективности проекта (NPV, IRR, сроки окупаемости и прочее);
- Прогнозные показатели ключевой ставки ЦБ РФ на период расчетов модели, прогнозные показатели инфляции (индексы-дефляторы), используемые в расчетах по отраслям (видам деятельности), прогнозные показатели курсов валют;
- Расчет-обоснование ставок дисконтирования для собственных, заемных, бюджетных средств, расчет средневзвешенной стоимости капитала WACC.
ТРЕБОВАНИЯ К ТИПОВОЙ ФИНАНСОВОЙ МОДЕЛИ ПРОИЗВОДСТВЕННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ
- Шаг расчетов – 1 квартал или 1 месяц, с возможностью просмотра расчетов и результатов по годам;
- Расчеты выполняются в двух вариантах – в постоянных ценах (без учета инфляции) + в прогнозных ценах с учетом индексов-дефляторов, утвержденных Минэкономразвития РФ и ЦБ РФ;
- Финансовая модель должна быть создана в формате Microsoft Excel;
- Все исходные данные должны быть расположены на отдельном листе и сгруппированы в логичную и понятную структуру с исчерпывающими текстовыми пояснениями/ссылками, обосновывающими исходные данные (если обоснование отсутствует тексте в бизнес-плана).
- Все исходные данные должны допускать внесение изменений в первоначально заложенные допущения и автоматически корректировать финансовые прогнозы в случае внесения таких изменений;
- Исходные данные должны быть связаны расчетными формулами с другими листами модели;
- В файле финансовой модели должна быть предусмотрена возможность распечатки в 1 клик на листах формата А4 в pdf-файл или на принтер всех таблиц с годовым представлением расчетов и результатов (таблицы должны быть подготовлены к печати с заголовками, колонтитулами, полями, номерами страниц, сквозными строками и столбцами и заданной областью печати);
- Не допускается использование макросов и программных надстроек;
- Имя файла финансовой модели должно ясно указывать на версию финансовой модели;
- Финансовая модель в любой ее части не должна быть скрыта, защищена, заблокирована или иным образом недоступна для просмотра и внесения изменений;
- Исходные данные, финансовые прогнозы и промежуточные расчеты должны быть визуально отделены друг от друга – разнесены на разные листы, но связаны между собой расчетными формулами;
- Все элементы, использующиеся при расчетах в составе формул, должны являться действующими ссылками на ячейки, в которых содержатся данные и допущения, или ячейки, содержащие формулы;
- Недопустимы ссылки на внешние файлы (за исключением моделей, обоснованно разделенных на несколько взаимосвязанных файлов), недопустимы циклические ссылки;
- Финансовая модель должна быть построена так, чтобы позволить проведение стресс-анализа влияния факторов риска (цены, объемы производства и продаж, размер инвестиций, стоимость сырья, материалов и энергоносителей, размер операционных расходов, норма инфляции, курсы валют, ставка по займам, задержка начала продаж) на показатели проекта – среднегодовая прибыль, чистая приведенная стоимость, срок окупаемости, потребность в займах, потребность в собственном капитале или средствах инвестора;
- Финансовая модель должна обладать достаточной степенью детализации, то есть содержать разбивки по основным видам продукции, периодам, статьям доходов и затрат и т.п.;
- Прогнозный отчет о финансовых результатах, прогнозный баланс, прогнозный отчет о движении денежных средств должны быть взаимосвязаны друг с другом;
- Формы прогнозной финансовой отчетности и промежуточные отчеты не должны противоречить друг другу;
- Формулы расчета финансовых показателей (коэффициентов), которые присутствуют в финансовой модели, должны быть неизменными для всех частей и периодов финансовой модели;
- Затраты, связанные с проектом, осуществлённые до начального момента прогнозного периода, не должны учитываться в прогнозных финансовых потоках, но могут быть учтены в виде активов на балансе получателя средств;
- По окончании каждого прогнозного шага суммы остатка денежных средств на расчётных и резервных счетах не могут принимать отрицательные значения (при возникновении в каком-либо периоде недостатка денежных средств должно прогнозироваться привлечение дополнительных источников финансирования с указанием источника);
- При привлечении заёмного финансирования должны прогнозироваться платежи по обслуживанию долга (с учётом возможной отсрочки выплаты начисленных процентов);
- Денежные потоки прогнозируются в валютах реализации (производятся поступления и платежи) с приведением к единой, итоговой валюте, в качестве итоговой валюты выбирается валюта, в которой поступает большая часть денежных потоков;
- Информация о движении денежных средств, обусловленном получением и выплатой процентов и дивидендов, раскрывается отдельными строками;
- Если в конце срока жизни проекта предполагается ликвидация получателя средств или объекта инвестирования или передача прав на извлечение доходов и несение затрат от эксплуатации объекта инвестирования иному лицу, в денежных потоках получателя средств должны быть учтены затраты и доходы, связанные с указанной ликвидацией или передачей прав (в том числе, в соответствии с требованиями законодательства об экологии и недропользовании, а также трудового законодательства);
- Финансовая модель обязательно должна содержать описание со следующими пунктами:
-
- описание структуры финансовой модели;
- описание логики расчетов и операционных показателей, связанных со спецификой проекта, при необходимости.
- основные допущения (предположения) и исходные данные для финансовых прогнозов, с указанием источников информации, если они не приведены в бизнес-плане проекта;
- формулы расчета финансовых показателей (коэффициентов), если они не приведены в бизнес-плане проекта;
- иная информация, необходимая для понимания структуры, принципов построения, механизма работы, и иных особенностей финансовой модели.
-
