В бизнес-планах производственных проектов в большинстве случаев рассматриваются вопросы подготовки производственной инфраструктуры (строительство, реконструкция площадей, инженерных сетей), приобретение оборудования, транспорта, инструмента, инвентаря. Моделируется производственный процесс с учетом нормативов расхода сырья, материалов и энергоносителей, анализируется рынок продукции или услуг проекта. Основные составляющие бизнес-плана производства:
Площадка проекта
- Территория — земельный участок, собственный или арендованный должен отвечать ряду требований, соответствующих специфике и объемам планируемого производства, в том числе по вопросам транспортной и инженерной обеспеченности, санитарно-защитных зон и т.п.
- Площади (здания или помещения в здании) могут быть арендованными, приобретенными в собственность или запланированными к строительству или реконструкции в проекте и должны соответствовать размещаемому оборудованию.
- Оборудование (технологическое и вспомогательное) как правило приобретается в собственность. Результаты проекта определяются характеристиками оборудования: производительность, нормы отходов, нормы ресурсопотребления, требования к размещению, обслуживающий персонал и т.п.
- Мощности существующей или планируемой к созданию инженерной инфраструктуры должны соответствовать потребностям производства (электро-, водо-, газоснабжение, очистные сооружения).
- Характеристики существующей или планируемой к созданию транспортной инфраструктуры должны обеспечивать возможность круглогодичного сообщения: автодороги общего пользования, железнодорожная ветка, причальный терминал и т.п.
Производственная деятельность
- Сырье и основные материалы – главные компоненты, используемые в производстве. Как правило, их часть преобразуется в отходы. Производственные отходы в свою очередь могут быть реализованы на сторону как вторсырье или переданы на утилизацию специализированным организациям.
- Расходные и упаковочные материалы представляют собой потребительскую и транспортную тару (коробы, поддоны, канистры и т.п.), а также материалы, необходимые для работы оборудования (электроды, масла, резцы и т.п.)
- Энергоресурсы – электро- и теплоэнергия, газ, вода и т.п. Объемы потребления ресурсов определяются характеристиками оборудования, графиком рабочих смен в сутки и условиями технологических процессов.
- Численность персонала определяется характеристиками оборудования и графиком рабочих смен в сутки. Заработная плата — не ниже средней по региону в отрасли.
Готовая продукция или услуги
- Описание и характеристики продукции, ее предназначение и сферы применения, функционал, нормативные требования по ГОСТам и ТУ.
- Сегменты целевых потребителей для сектора B2B — отрасли экономики и виды бизнеса, для сектора B2C – группы/категории населения, в которых сосредоточены потребители.
- Преимущества и недостатки продукции по сравнению с существующими аналогами, альтернативами и заменителями.
Рынок проекта
- Динамика и перспективы рынка и отрасли включают ретроспективный анализ производства, импорта, экспорта, внутреннего потребления и прогнозы дальнейших изменений.
- Анализ структуры и сегментов рынка в географическом разрезе, в разрезе типов/видов продукции и ее аналогов, в разрезе сфер применения продукции, групп основных потребителей и т.п.
- Перечень потенциальных потребителей продукции, с которыми достигнуты соглашения, общий размер рынка проекта в натуральном и денежном выражении и доля проекта.
- Конкурентный анализ проекта – основные участники рынка и потенциальные конкуренты, их характеристики.
- Стратегия продвижения с обоснованием способов продаж и необходимых маркетинговых мероприятий, среднегодовой маркетинговый бюджет проекта по направлениям продвижения.
Вопросы обеспечения производственной и коммерческой дятельности
- Транспортировка сырья и материалов. Следует учитывать средний радиус местонахождения поставщиков и виды транспорта (средние нормы загрузки в рейс). Также следует принимать во внимание время на доставку сырья и материалов, и складские объемы сырья следует рассчитывать с учетом необходимых запасов.
- Транспортировка готовой продукции. Следует учитывать средний радиус местонахождения клиентов-заказчиков и виды транспорта (средние нормы загрузки в рейс). Также следует рассчитать складские объемы готовой продукции для поддержания необходимых запасов.
- Действующее производство требует регулярного обслуживания и ремонта оборудования, помещений, инженерных сетей, транспорта. Кроме того, существуют постоянные расходы на обслуживание территории, отвод промышленных стоков и коммунальные услуги, не связанные с производством (отопление помещений, вода и электроэнергия на освещение и хознужды).
- В составе вспомогательных процессов — трансфер персонала (вахтовая доставка) и организация питания, если производство находится за пределами населенного пункта, обеспечение спецодеждой и средствами индивидуальной защиты и т.п.
- Прочие вопросы деятельности предприятия — аренда земли и помещений, оборудования, транспорта, обучение, повышение/поддержание квалификации, аттестации персонала, страхование объектов залога и лизинга, сертификация, лицензирование, банковские гарантии и т.п.
Финансовый план
- Базовые предположения к расчетам содержат обоснование нормативов, применяемых в расчетах, как например данные о прогнозах инфляции по отраслям и видам деятельности, ставки налогообложения, состав применяемых льгот и сроки их действия, расчет и обоснование ставок дисконтирования и т.п.
- Структура и динамика инвестиционных вложений по годам: земля, недвижимость, строительство и реконструкция, оборудование, оборотные средства.
- Структура и динамика финансирования по годам: собственные средства, средства инвесторов, заемные средства, гос. поддержка и т.п.
- Прогнозная финансовая отчетность: отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств, баланс, анализ структуры затрат, анализ показателей оборачиваемости, ликвидности, рентабельности.
- Инвестиционная эффективность проекта: расчет чистой приведенной стоимости, внутренней нормы рентабельности, сроков окупаемости проекта.
- Результаты стресс-анализа рисков проекта: диаграммы зависимости чистой приведенной стоимости, сроков окупаемости, среднегодовой прибыли, потребности в собственном и заемном капитале от изменения цен, объемов продаж, роста стоимости сырья, роста стоимости заемного капитала, изменения курсов валют, инфляции, задержки ввода в эксплуатацию.
Содержание и структура разрабатываемого мной бизнес-плана может быть общепринятой, а может быть специализированной, с учетом требований Постановлений, Распоряжений федеральных или региональных органов власти или требований конкретного выбранного вами банка или фонда, которые примут участие в финансировании проекта.
В комплект документов, которые я готовлю, входят бизнес-план в MS Word и финансовая модель в MS Excel, также дополнительно предоставляются версии этих документов в формате PDF.
Характеристики и требования к бизнес-планам и финансовым моделям, которые я разрабатываю, можно скачать по ссылке ниже.
